[ad_1]

Câu trả lời cho các câu hỏi cơ bản về lập kế hoạch bất động sản

Lập kế hoạch bất động sản có thể được định nghĩa một cách đơn giản là quá trình hoàn chỉnh của việc lập kế hoạch bất động sản. Các thành phần của một kế hoạch di sản thành công sẽ bao gồm:

  • Tạo lập và bảo tồn động sản trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu;
  • Giảm thiểu sự suy giảm di sản khi chết;
  • Việc tạo ra tính thanh khoản thích hợp cho các chi phí giải quyết di sản và;
  • một kế hoạch phân chia di sản thích hợp cho những người thừa kế của chủ sở hữu

Chúng tôi khuyên bạn nên làm việc với các chuyên gia (luật sư di sản, CPA, nhà hoạch định tài chính) để lập kế hoạch di sản của bạn. Các bài viết trên trang web này không được trình bày dưới dạng tư vấn pháp lý hoặc thuế, nhưng nhằm cung cấp cho bạn thông tin cơ bản để hỗ trợ bạn và nhóm của bạn lập kế hoạch. Bởi vì lập kế hoạch di sản không chỉ là giảm thuế mà còn để đảm bảo tài sản của bạn được phân phối như bạn muốn cả bây giờ và sau khi bạn ra đi, bạn cần cân nhắc ba câu hỏi trước khi bắt đầu lập kế hoạch di sản của mình. 1. Ai nên thừa kế tài sản của bạn? Nếu bạn đã kết hôn, trước khi bạn có thể quyết định ai sẽ là người thừa kế tài sản của mình, bạn phải xem xét các quyền trong hôn nhân. Các tiểu bang có các luật khác nhau được thiết kế để bảo vệ vợ / chồng còn sống. Nếu bạn chết mà không để lại di chúc hoặc ủy thác sống, luật tiểu bang sẽ quy định số tiền được chuyển cho người phối ngẫu của bạn. Ngay cả với di chúc hoặc ủy thác sống, nếu bạn cung cấp cho người phối ngẫu của mình ít hơn so với luật tiểu bang cho là phù hợp, luật có thể cho phép người còn sống chọn nhận số tiền lớn hơn. Khi bạn đã cân nhắc đến quyền của người phối ngẫu, hãy tự hỏi mình những câu hỏi sau:

  • Các con của bạn có nên chia đều tài sản của bạn không?
  • Bạn có muốn bao gồm cháu hoặc những người khác làm người thụ hưởng không?
  • Bạn có muốn để lại tài sản nào cho tổ chức từ thiện không?

2. Họ nên được thừa kế những tài sản nào? Bạn có thể muốn xem xét các câu hỏi đặc biệt khi chuyển một số loại tài sản nhất định. Ví dụ:

  • Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp, cổ phiếu có nên chỉ chuyển cho con của bạn, những người đang hoạt động trong doanh nghiệp? Bạn có nên bồi thường cho những người khác bằng tài sản có giá trị tương đương không?
  • Nếu bạn sở hữu bất động sản cho thuê, tất cả những người thụ hưởng có nên thừa kế chúng không? Tất cả họ đều có khả năng quản lý tài sản? Nhu cầu tiền mặt của mỗi người thụ hưởng là gì?

3. Họ nên thừa kế tài sản khi nào và như thế nào? Để xác định thời điểm và cách thức những người thụ hưởng của bạn nên thừa kế tài sản của bạn, bạn cần tập trung vào ba yếu tố:

  • Độ tuổi tiềm năng và sự trưởng thành của người thụ hưởng,
  • Các nhu cầu tài chính của bạn và vợ / chồng của bạn trong suốt cuộc đời của bạn, và
  • Các tác động của thuế.

Yêu cầu chung cuộc cung cấp sự đơn giản, linh hoạt và một số lợi thế về thuế, nhưng bạn không kiểm soát được những gì người nhận làm với tài sản sau khi chúng được chuyển giao. Tín thác có thể hữu ích khi người thụ hưởng còn trẻ hoặc chưa trưởng thành, khi tài sản của bạn lớn và vì lý do lập kế hoạch thuế. Họ cũng có thể cung cấp khả năng quản lý tài sản chuyên nghiệp mà một cá nhân thụ hưởng thiếu.

Chuyển tài sản khi chết

Bạn có ba lựa chọn cơ bản để chuyển tài sản của mình khi qua đời: di chúc, là phương pháp tiêu chuẩn; tín thác sống, đang ngày càng phổ biến nhanh chóng; và chỉ định người thụ hưởng, đối với các tài sản như bảo hiểm nhân thọ và IRA. Để biết thêm thông tin về di chúc và ủy thác, hãy truy cập Lập kế hoạch di sản – Chuyển tài sản khi chết – Di chúc và Ủy thác còn sống

Lựa chọn Người thừa hành hoặc Người được ủy thác

Cho dù bạn chọn một ủy thác di chúc hay một quỹ sống, bạn cũng cần phải chọn một người để quản lý việc định đoạt di sản của bạn – một người thừa hành hoặc đại diện cá nhân và, nếu bạn có một quỹ tín thác còn sống, một người được ủy thác. Một cá nhân (chẳng hạn như một thành viên trong gia đình, một người bạn hoặc một cố vấn chuyên nghiệp) hoặc một tổ chức (chẳng hạn như ngân hàng hoặc công ty tín thác) có thể phục vụ với những khả năng này. Nhiều người đặt tên cho cả một cá nhân và một tổ chức để tận dụng chuyên môn tập thể của họ. Chấp hành viên hoặc người đại diện cá nhân làm gì? Anh ấy hoặc cô ấy phục vụ sau khi bạn qua đời và có một số trách nhiệm chính, bao gồm:

  • Quản lý tài sản của bạn và phân phối tài sản cho những người thụ hưởng của bạn,
  • Đưa ra các quyết định về thuế nhất định,
  • Thanh toán mọi khoản nợ hoặc chi phí di sản,
  • Đảm bảo nhận được tất cả các quyền lợi bảo hiểm nhân thọ và kế hoạch hưu trí, và
  • Nộp các tờ khai thuế cần thiết và trả các loại thuế liên bang và tiểu bang thích hợp.

Dù lựa chọn của bạn là gì, hãy đảm bảo người thi hành, đại diện cá nhân hoặc người được ủy thác sẵn sàng phục vụ. Cũng nên xem xét việc trả một khoản phí hợp lý cho các dịch vụ. Công việc không dễ dàng, và không phải ai cũng muốn hoặc nhận trách nhiệm. Cung cấp phương án thay thế trong trường hợp lựa chọn đầu tiên của bạn không thể hoặc không muốn thực hiện. Việc đặt tên cho vợ / chồng, con cái hoặc người thân khác để làm người thi hành công việc là điều phổ biến và người đó chắc chắn có thể thuê bất kỳ sự trợ giúp chuyên môn nào cần thiết. Cuối cùng, hãy đảm bảo rằng người thi hành, đại diện cá nhân hoặc người được ủy thác không có xung đột lợi ích. Ví dụ, hãy suy nghĩ kỹ về việc chọn người phối ngẫu thứ hai, những đứa con từ cuộc hôn nhân trước hoặc một cá nhân sở hữu một phần công việc kinh doanh của bạn. Mục tiêu cá nhân của người đồng sở hữu liên quan đến công việc kinh doanh có thể khác với mục tiêu của gia đình bạn và mong muốn của cha mẹ và con riêng có thể mâu thuẫn.

Chọn người giám hộ cho con bạn

Nếu bạn có con nhỏ, có lẽ yếu tố quan trọng nhất của kế hoạch di sản không liên quan đến tài sản của bạn. Đúng hơn, nó liên quan đến việc ai sẽ là người giám hộ của con bạn. Tất nhiên, hạnh phúc của con cái là ưu tiên của bạn, nhưng có một số vấn đề tài chính cần xem xét:

  • Người giám hộ sẽ có khả năng quản lý tài sản của con bạn?
  • Người giám hộ sẽ mạnh mẽ về tài chính? Nếu không, hãy xem xét bồi thường.
  • Nhà của người giám hộ có đủ chỗ cho con bạn không?
  • Người giám hộ sẽ xác định chi phí sinh hoạt của con bạn như thế nào?

Nếu muốn, bạn có thể chỉ định những người giám hộ riêng biệt cho con bạn và tài sản của con bạn. Dành thời gian để đặt tên cho người giám hộ hoặc những người giám hộ đảm bảo con bạn sẽ được chăm sóc như bạn mong muốn nếu bạn chết khi chúng vẫn chưa thành niên.

Xác định thuế bất động sản tiềm năng

Bước tiếp theo là tìm hiểu về giá trị của bất động sản của bạn và liệu bạn có cần phải lo lắng về thuế bất động sản, cả theo tỷ lệ ngày nay và khi các khoản miễn trừ thay đổi trong vài năm tới.

Giá trị tài sản của bạn là bao nhiêu?

Bắt đầu bằng cách liệt kê tất cả tài sản của bạn và giá trị của chúng, bao gồm tiền mặt, cổ phiếu và trái phiếu, ghi chú và thế chấp, niên kim, trợ cấp hưu trí, nơi ở cá nhân của bạn, bất động sản khác, quyền lợi hợp tác, bảo hiểm nhân thọ, ô tô, tác phẩm nghệ thuật, đồ trang sức và đồ sưu tầm. Nếu bạn đã kết hôn, hãy chuẩn bị một danh sách tương tự cho tài sản của vợ / chồng bạn. Và hãy cẩn thận xem lại cách bạn đặt tiêu đề tài sản, để đưa chúng một cách chính xác vào danh sách của mỗi người phối ngẫu. Nếu bạn sở hữu một hợp đồng bảo hiểm vào thời điểm bạn qua đời, số tiền thu được từ hợp đồng đó thường sẽ được bao gồm trong di sản của bạn. Hãy nhớ rằng, đó là tiền thu được. Hợp đồng bảo hiểm có kỳ hạn trị giá 1 triệu đô la của bạn không có giá trị nhiều khi bạn còn sống đột nhiên có giá trị 1 triệu đô la khi bạn qua đời. Nếu tài sản của bạn đủ lớn, một phần đáng kể trong số tiền thu được đó có thể được chuyển đến chính phủ dưới dạng thuế, không phải cho những người thụ hưởng mà bạn đã chọn.

Cách thức hoạt động của hệ thống thuế bất động sản

Đây là một cách đơn giản để tính mức thuế bất động sản của bạn. Lấy giá trị tài sản của bạn trừ đi các khoản nợ. Đồng thời trừ đi bất kỳ tài sản nào sẽ được chuyển cho tổ chức từ thiện khi bạn qua đời – những khoản chuyển nhượng đó là khoản khấu trừ cho di sản của bạn. Sau đó, nếu bạn đã kết hôn và vợ / chồng của bạn là công dân Hoa Kỳ, hãy trừ đi bất kỳ tài sản nào bạn sẽ chuyển cho anh ấy hoặc cô ấy. Những tài sản đó đủ tiêu chuẩn để được khấu trừ hôn nhân và tránh thuế di sản cho đến khi người phối ngẫu còn sống qua đời. Số ròng đại diện cho tài sản chịu thuế của bạn. Bạn có thể chuyển đến số tiền miễn thuế khi chưa tính thuế di sản. Số tiền này là không giới hạn vào năm 2010. Nói cách khác, không có thuế di sản đối với những cá nhân qua đời vào năm 2010. Tuy nhiên, kể từ văn bản này, khoản miễn trừ được lên kế hoạch trở lại 1 triệu đô la vào năm 2011. Kiểm tra với cố vấn lập kế hoạch di sản của bạn để biết thông tin mới nhất. Ngoài ra, lưu ý rằng việc miễn thuế quà tặng, và do đó số tiền bạn có thể tặng trong suốt cuộc đời mà không có thuế, vẫn ở mức 1 triệu đô la. Nếu di sản chịu thuế của bạn bằng hoặc ít hơn mức miễn trừ có sẵn trong năm bạn qua đời và bạn chưa sử dụng bất kỳ khoản miễn trừ nào đối với quà tặng suốt đời, thì khi bạn qua đời sẽ không phải nộp thuế di sản liên bang. Nhưng nếu bất động sản chịu thuế của bạn vượt quá số tiền này, nó sẽ phải chịu thuế di sản.

Các quốc gia thuộc sở hữu cộng đồng

Một số chiến lược lập kế hoạch bất động sản trong trang web này phụ thuộc vào quyền sở hữu tài sản. Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington và Wisconsin có hệ thống tài sản cộng đồng. (Alaska là quyền tự chọn.) Theo hệ thống như vậy, mỗi người phối ngẫu thường có một nửa quyền lợi đối với tài sản có được trong thời kỳ hôn nhân. Nếu bạn sống trong một tiểu bang tài sản cộng đồng, hãy ghi nhớ điều này khi bạn đọc qua các phần khác nhau về lập kế hoạch di sản về cách thông tin liên quan đến hoàn cảnh của bạn. Bạn cũng nên biết các thủ tục khác liên quan đến việc giải quyết di sản. Đây là một đánh giá nhanh về một số trong số họ. Luật sư của bạn, cũng như các chuyên gia lập kế hoạch bất động sản khác, có thể cung cấp thêm chi tiết.

Chuyển tài sản khác

Khi nghĩ đến việc chuyển nhượng tài sản của bạn, điều đầu tiên có thể nghĩ đến là các tài sản lớn, chẳng hạn như cổ phiếu, bất động sản và các lợi ích kinh doanh. Nhưng bạn cũng cần xem xét các tài sản cơ bản hơn: Nội dung két sắt: Ở hầu hết các bang, ngân hàng niêm phong chiếc hộp ngay khi biết tin về cái chết và chỉ mở nó ra khi có sự chứng kiến ​​của đại diện cá nhân của di sản. Trái phiếu tiết kiệm: Người phối ngẫu còn sống có thể nhận ngay tiền mặt bằng trái phiếu E thuộc sở hữu chung. Để rút tiền mặt bằng trái phiếu H và E được đăng ký dưới tên của người quá cố nhưng phải trả khi chết cho người phối ngẫu còn sống, chúng phải được gửi đến Cục Dự trữ Liên bang. Nhận lợi ích Người phối ngẫu còn sống hoặc những người thụ hưởng khác có thể đủ điều kiện cho bất kỳ điều nào sau đây: Quyền lợi An sinh Xã hội: Đối với người phối ngẫu còn sống đủ điều kiện, người đã chết phải từ 60 tuổi trở lên hoặc con cái của họ phải dưới 16 tuổi. Người phối ngẫu bị tàn tật thường có thể thu thập ở độ tuổi sớm hơn. Trẻ em sống sót cũng có thể nhận được trợ cấp. Lợi ích nhân viên: Người qua đời có thể có bảo hiểm, tiền trả lại, tiền nghỉ phép chưa sử dụng và quỹ hưu trí mà người phối ngẫu hoặc người thụ hưởng còn sống được hưởng. Nhà tuyển dụng sẽ có các chi tiết cụ thể. Bảo hiểm mà họ có thể không biết: Nhiều tổ chức cung cấp bảo hiểm nhân thọ như một phần phí thành viên của họ. Họ sẽ có thể cung cấp thông tin. (Hỗ trợ kỹ thuật cho thông tin trong bài viết này được cung cấp bởi Văn phòng Luật sư Afshin A. Asher, có văn phòng tại Los Angeles, California.) Khi bạn nghe cụm từ “quy hoạch bất động sản”, ý nghĩ đầu tiên xuất hiện trong đầu bạn có thể là thuế. Nhưng quy hoạch bất động sản không chỉ là giảm thuế. Đó là đảm bảo tài sản của bạn được phân phối theo mong muốn của bạn. Đó là lý do tại sao, ngay cả khi bất động sản của bạn ít hơn mức miễn thuế di sản, việc lập kế hoạch bất động sản vẫn rất quan trọng. Ngoài ra, tại thời điểm viết bài này, có nhiều điều không chắc chắn xung quanh thuế bất động sản vì thuế bất động sản tạm thời được bãi bỏ vào năm 2010 và sau đó dự kiến ​​trở lại vào năm 2011 với tỷ lệ cao hơn và mức miễn thấp hơn so với năm 2009. Mặc dù dự kiến ​​Quốc hội sẽ có hành động tiếp theo để thay đổi luật, nó không phải là điều chắc chắn cho đến khi nó xảy ra. Kiểm tra với cố vấn lập kế hoạch bất động sản của bạn để biết thông tin mới nhất.

[ad_2]
Source link

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *